コラム

「現金は数十万円しかないので、相続税はかからないと思っていました」
これは、実際のご相談でとてもよく聞く言葉です。

自宅とアパート、でも現金は少しだけ

亡くなった方の財産は、次のような内容でした。

• ご自宅の古い家と土地
• アパート経営をしている収益不動産
• 現金は数十万円程度

「そんなに相続税がかかる状況には見えない」と相続人は感じられていました。
しかし、ここ数年の不動産価格の高騰もあり、詳しく調べてみると、不動産の評価額が想定よりも高く、相続税が発生するケースであることが分かりました。

相続税には「期限」があります

相続税は、
相続が発生したことを知った日から10か月以内に、
申告と納税の両方をしなければなりません。

そして、私にご相談いただいたのは――
申告期限の10日前でした。

相続税申告は、すぐには終わりません

相続税の申告には、想像以上に多くの準備が必要です。

例えば、以下のような資料が必要になります。

• 戸籍謄本一式
• 遺産分割協議書
• 不動産の固定資産評価証明書
• 銀行の残高証明書
• その他、財産を証明する資料

これらを揃えたうえで、税理士による相続税申告が必要になります。
税理士に正式に依頼しても、通常は3〜4か月ほどかかります。

「知らなかった」では、間に合わない

今回のケースでは、次のような点が重なりました。

• 相続税がかかるとは思っていなかった
• 不動産の評価額がここまで上がっているとは知らなかった
• 期限がこんなに厳しいとは知らなかった
• 納税するためのお金が相続財産から賄えない

もし期限を過ぎてしまうと、延滞税や加算税がかかる可能性もあります。

もっと早く相談していただければ…

もし、相続が発生してすぐにご相談いただいていれば、

• 相続税がかかるかどうかの早期判断
• 不動産評価を踏まえた分割の検討
• 納税資金の準備や対策

こうした選択肢を、落ち着いて考える時間がありました。

最後に

相続税は、「現金が多い人だけの話」ではありません。
不動産をお持ちの方ほど、思わぬところで相続税が発生することがあります。

「うちは大丈夫だろう」と思っている今こそ、
一度、確認しておくことが将来の安心につながります。

同じような状況で心当たりのある方は、どうぞ早めにご相談ください。